一般NISAの資産を今後4年かけて新NISAに移換する方法を考えてみました。
2019年に一般NISAで買い付けた投資信託は新NISAにロールオーバーできないため、私の場合、2023年11月から12月の4回に分けて売却しました（2023年は個人的に大きな予定がいくつもあり、キャッシュフローの変化を見定めたかったことから、一般NISA 2019年枠の処分は年も押し迫った時期に行いました）。
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一方で、一般NISA資産の処分はまだ4年続きます。そこで、一般NISAの資産を新NISAへ「計画的に移換」する方法を考えてみました。
ネーミングとしては、一般NISAで売却する銘柄と同じものを新NISAで買い直すとは限らないため「手動ロールオーバー」とは言いづらく、同じ銘柄を買い直すこともあり得るため「手動スイッチング」とも言い切れません。
というわけでここでは「移換（移し換え）」としています。
前提：
- 2024年1月から12月にかけて、2020年枠の一般NISA資産を「定時・定率」で分割売却します（来年以降は西暦を適宜読み替えてください）。
- 私は一般NISA資産で「定期売却サービス」を利用できません（利用できる人は利用しましょう）。
- 私が一般NISAで売却する投資信託には分配がありません。
- 新NISAで同じ投資信託を買い直すか、別のものに乗り換えるかは別のテーマであるため本記事では割愛します。
- 買い続けたい、持ち続けたい投資信託は、私のNISA口座がある証券会社の場合、「つみたて投資枠」でも「成長投資枠」でも購入できます。
- 「2020年枠の一般NISA資産の評価額」を2024年の移換の原資とみなし、その額を「つみたて投資枠」で買い付けます。
評価額が120万円を超える場合や、移換に加えてニューマネーで積み立てできる場合は、つみたて投資枠（年間上限120万円）を超える分、「成長投資枠」を併用して買い付けます。
月単位で言えば、「つみたて投資枠」を上限（毎月10万円）まで利用し、毎月の積立額が10万円超～30万円以下の分は「成長投資枠」で積立買付します。いずれも金額指定で買い付けます（つみたて投資枠10万円＋成長投資枠20万円＝新NISA 30万円）。
毎月の積立額が30万円超の分は、新NISAに収まりきらないため「課税口座（特定口座など）」で積み立てることになります。
1. 一般NISA資産の売却【毎月手動売却】
(1) 2020年枠の一般NISAの資産状況を2023年末時点で記録します。
① 銘柄
② 保有口数
③ 評価額
④（銘柄が複数ある場合）評価額の合計
(2) 2024年の1月から12月まで、毎月売却していく口数を計算します。
・毎月の売却口数＝（銘柄ごとの）2023年末時点の保有口数÷12
(3) 毎月おおむね同じ日に（銘柄ごとに）(2)の口数を売却指図します。
2. 新NISA「つみたて投資枠」での買付【設定後は自動買付】
1. (1) の③または④を12で割った額を参考にして、毎月同じ日での積立買付を設定します。
3. 新NISA「成長投資枠」での買付【設定後は自動買付】
つみたて投資枠の上限を超える場合に設定します。
4. 課税口座（特定口座など）での買付【設定後は自動買付】
新NISA（つみたて投資枠＋成長投資枠）の上限を超える場合に設定します。
投資信託の売却方法としては、一時にまとめて売るのではなく、「定時定額買付（ドルコスト平均法による積立投資）の逆」の考え方で、時期（時間）を分散して同じ口数を粛々と売っていくのが最善、と私は考えています。
・「買い」は複数回に分けて「金額指定」で！
・「売り」も複数回に分けて、ただし「口数指定」で！
